În hMARFA, consultarea stării partenerilor se execută în situaţiile:

• Adăugare, modificare firme, consultare stare cu F3.
• Adăugare documente
• Validare documente

În hMARFT, jurnale TVA:

• se interoghează ANAF la orice extragere a jurnalelor cu o operaţie globală pentru toate înregistrările
• datele descărcate de pe ANAF pentru fiecare firmă din jurnalele TVA sunt arhivate în format CSV în DECL_OBL\aaaa\ANAF\Jx_cif_aaaall.csv
• la sfârşit de lună în jurnalul de cumpărări sau de vânzări se face o verificare şi mai exactă, în funcţie de data tranzacţiei.

La adăugarea documentelor de intrare sau de ieşire, starea partenerului se determină automat pe baza datelor de la ANAF. Pe baza acestei stări este completată rubrica RTVAI din capul documentului cu D/N în funcţie de faptul, dacă firma aplică TVA la încasare sau nu. Acest lucru determină şi lista de coduri OpTVA propuse de program.

Şi aici poate apăsa F3 pentru consultarea stării partenerului pentru mai multe detalii. Sse va lansa verificarea pentru acel partener pe care suntem poziţionaţi.

La fel, o fereastră de verificare se lansează cu F3 şi în capul documentelor, după ce codul partenerului a fost deja introdus.

Ce se întâmplă în caz de lipsă acces la ANAF?

Pot fi situaţii în care utilizatorul nu are acces la internet sau site-ul ANAF nu funcţionează.

Începând cu hMARFA V8.EB1 s-a introdus varianta de lucru de mai jos pentru cazurile de nefuncţionare ANAF:

• OpTVA se preia din recepţia anterioară întocmită pentru acelaşi partener
• dacă este un partener nou, operatorul verifică menţiunile de pe factura primită

Există şi o operaţie în Receptii, care corectează automat OpTVA introdus, pe baza informaţiilor după ce site-ul ANAF devine funcţional. Operaţia „Transf.sel. 2Iz,7Iz→2Ix,7Ix“ este lansabilă cu F10 din orice jurnal de Receptii, dar numai de către staţia cu drept de administrare:

• se execută când este internet, funcţionează verificare firme pe ANAF (se poate verifica cu F3)
• schimbă 2Iz sau 7Iz în 2Ix respectiv 7Ix, dacă furnizorul nu este cu TVA la încasare
• verifică dacă s-a înregistrat cu 2Ix şi furnizorul este cu TVA la încasare
• se execută pentru toate recepţiile din luna curentă
• elimină şi din Incasari/Plati - partea de TVA devenită exigibilă, nu este nevoie de anulare/revalidare plăţi
• după executarea operaţiei trebuie lansată o nouă contare în hMARFA şi extragere jurnale în hMARFT!

Parametri

Starea unei firme se poate calcula cu 2 metode:

1. Online - pe baza datelor obţinute de la serviciul Web ANAF.

• în hMARFA la Intrari şi Ieşiri s-a introdus parametrul VALID_ANAF=[DA/NU], prin care se poate bloca verificarea pe WS ANAF. Valoarea implicită este DA, deci pentru lucru online.
• în cazul în care programul constată că WS ANAF nu este accesibil (site-ul nu este funcţional, nu există internet etc.), după 3 încercări de interogare nereuşite va opri interogarea WS ANAF. În acest caz, după remedierea situației, este necesară repornirea programului.

2. Offline

• dacă nu există legătură la internet sau nu se doreşte interogarea serviciului Web, setaţi VALID_ANAF=NU în Parametri hMARFA. În acest caz, se va lucra cum s-a descris mai sus.

La validarea documentelor se încearcă interogarea serviciului Web ANAF. În cazul unor neconcordanţe, se emit atenţionări.

Exemple de situaţii:

• în Firme CIF este fără RO, dar documentul primit este cu TVA
• firma este inactivă.

În Parametri din hMARFA se poate seta dacă se doreşte consultarea WS ANAF la validarea documentelor, separat la Intrări sau Ieşiri. Recomandăm DA cel puţin la Intrări, dacă există legătură la internet.

Exemplu:

Dacă se doreste consultare în cazul staţiilor 01,02 si 05
VALID_ANAF:=IF(h_StatId()$"01,02,05", "DA", "NU")

Valoarea implicită a parametrului VALID_ANAF este „DA“.

La extragerea jurnalelor TVA în hMARFT, starea partenerilor se determină pe baza datelor de la ANAF. Dacă există diferenţe, se emit mesaje de eroare sau atenţionări, de exemplu:

• Firma radiata/inactiva, verificati
• Raspuns ANAF incorect

Aceste mesaje apar în Lista de erori. Detaliile se pot studia pe fereastra Date ANAF.

Se verifică numai firmele care se consideră persoane juridice din România, adică:

• tip =1, sau
• tip =2 şi sunt persoane juridice.

Operaţii pentru o anumită firmă

Cu F0, pentru partenerul pe care suntem poziţionaţi în jurnal se pot lansa operațiile:

• Consultare stare firma (F3)
• Schimba CIF: cu RO/fara RO
• Modificare CIF cf.Firme
• Schimbă tip doc. furnizor (numai în jurnalul de cumpărări, pentru D394)

Operațiile sunt context-senzitive, adică apar în funcţie de tipul partenerului.

Aceste verificări şi operaţii sunt funcţionale şi pentru facturile adiţionale extrase în Alte operaţii.

Liste

Lista ANAF poate fi lansată pe imprimantă sau în Excel.

Exemplu

De la un partener cu CIF:RO10489959 în Firme, în octombrie 2023 avem 2 achiziţii în jurnalul pentru cumpărări:

Data rec.  Nr.rec Parten. T    Doc.Total
---------------------------------------------
2023.10.10 230012 0019    z       218.00  - recepţie factură cu TVA, TVA la încasare
2023.10.25 230013 0019    n       327.00  - recepţie factură fără TVA

• pe fereastra Date ANAF, firma apare astfel:

TVAI: D pt. prima recepţie
TVAI: N pt. a doua recepţie 
Mesaj eroare        : *** Modificare de stare

În aceste cazuri, este indicat să mai verificăm firma individual în:

• Registrul persoanelor impozabile înregistrate în scopuri de TVA
• Registrul persoanelor impozabile care aplică sistemul TVA la încasare

De aici putem depista, că firma nu mai e plătitoare de TVA din 17.10.2023, deci facturile s-au emis corect.

• În jurnalul de cumpărări după extragere se semnalează eroare, pe fereastra Lista de erori apare:

Jurn. Nr.rec T.doc OpTVA           Eroare
----------------------------------------------------------
MRIM  230013 NIRI  2In        ***Firma neplatitoare de TVA

De ce apare eroarea? În Firme avem un singur CIF, cu RO. Dacă am fi modificat deja în CIF fără RO, eroarea s-ar fi semnalat la validarea NIRI 230012, unde am introdus TVA.

Soluţia este, că modificăm TVA-ul partenerului în jurnalul de cumpărări, numai pentru recepţia cu eroare. Ne poziţionăm pe NIRI 230013 (care este din perioada stării actuale) şi lansăm cu F10 operaţia:

• Schimbă CIF: cu RO/fără RO

Pe fereastra Verificare ANAF vom avea acum:

Data doc.  Parten. TP     PartCIF     TVAI
------------------------------------------
2023.10.10 0019    1  RO10489959      D
2023.10.25 0019    2  10489959

Ca urmare, primul document o să apară în cap. C din D394, iar al doilea în cap. D.

Verificare în arhive jurnale TVA

În arhivele jurnale TVA, respectiv Alte operaţii pot fi lansate cu F10:

• Consultare stare firmă (F3)
• Schimbă CIF: cu RO/fără RO
• Modificare CIF cf.Firme
• Schimbă tip doc.furnizor

Nr. de operaţii posibile depinde de rândul pe care suntem poziţionaţi. Este util pentru declaraţii rectificative.

Nu toate informaţiile există pe pagina MFP sau poate nu sunt la zi.
De aceea în cazuri ambigue cereţi informaţii/copii de acte de la partener.
De exemplu, data de la care a devenit din plătitor TVA neplătitor nu figurează pe pagina MFP.

• dacă trebuie făcute modificări în luna curentă (iunie, decembrie), se corectează documentul şi se refac jurnalele TVA.
• dacă trebuie făcute modificări în luni anterioare pentru vânzări:
  • document înregistrat cu CIF cu RO, dar clientul a devenit neplătitor TVA:
    în Firme se modifică CIF şi
    în arhive jurnale TVA se modifică CIF cu F10,
    începând de la documentele de la care a devenit neplătitor TVA.
  • document înregistrat cu CIF fără RO, dar clientul a devenit plătitor TVA:
    în Firme se modifică CIF şi în arhive jurnale TVA se modifică CIF cu F10,
    începând de la documentele de la care a devenit plătitor TVA.
  • clientul era inactiv sau desfiinţat la data facturii:
    în jurnal TVA curent corecţie, regularizare.
• dacă trebuie făcute modificări în luni anterioare pentru achiziţii:
  • furnizorul a devenit neplătitor TVA şi are încă CIF cu RO:
    în Firme se modifică CIF şi
    în arhive jurnale TVA se modifică CIF cu F10,
    începând de la documentele de la care a devenit plătitor.
  • tipul documentului furnizor nu a fost înregistrat corect:
    în arhive jurnale TVA se modifică tip document furnizor cu F10.
  • furnizorul a devenit plătitor TVA:
    în Firme se modifică CIF şi
    în arhive jurnale TVA se modifică CIF
    începând de la documentele de la care a devenit plătitor.
  • furnizorul era neplătitor TVA şi a facturat cu TVA:
    în jurnal TVA curent corecţie, regularizare.
  • furnizorul era inactiv sau desfiinţat la data facturii:
    în jurnal TVA curent corecţie, regularizare.

Dacă se reunesc mai multe baze de date verificarea trebuie făcută în fiecare bază de date separat, înainte de reunire.