Coloane jurnale şi corespondenţe TVA

În meniul Configurare/Coloane jurnale TVA din hMARFT se poate urmări setarea colonelor din jurnalele TVA la livrare.
Cu ajutorul meniului Fereastră se pot studia separat:

• Coloane jurnal vânzări
• Coloane jurnal cumpărări

Câmpuri:

• Ordinea - ordinea coloanei în listă
• Denumire - denumirea coloanei
• Cap tabel - titlul coloanei așa cum o să apară pe liste
• Lăţime coloană - lățimea coloanei în liste
• din care zecimale - nr. zecimale din cele 10 (din exemplul de mai sus)
• Deschis? - este utilizată coloana respectivă în liste?
• Col.TVAI? - coloana respectivă apare la documentele cu TVA la încasare?
• Col. Extra? - coloana aparţine de grupul considerat „extra“, adică mai puţin folosit, care poate fi încheiat printr-o operaţie
• Lista 1…4 - în care listă din cele 4 să apară coloana.

Pe ecran se disting mai multe Tipuri de coloane:

• C - caracter
• D - dată
• N - numeric
• S - subtotal

În Coloane jurnale TVA sunt definite şi operaţii specifice:

JV-Deschide toate coloanele
JV-Inchide coloanele oper.TVAI
JV-Inchide coloanele extra
JC-Deschide toate coloanele
JC-Inchide coloanele oper.TVAI
JC-Inchide coloanele extra

De exemplu, dacă societatea nu aplică TVA la încasare, poate să închidă coloanele aferente în JV (în JC pot să fie date mixte). Ca urmare, se vor obţine liste mai înguste. Operaţia este reversibilă prin Deschide toate coloanele.

Coloanele extra pot fi filtrate pe ecran cu „D“ în col. Ext? şi se pot închide opţional.

Listele cu coloane închise pot să încapă chiar în format A4 Portret.

Pentru descrierea corespondenţei dintre codificarea operaţiilor TVA din hMARFA şi lista jurnalelor TVA este folosit meniul Configurare/Corespondente TVA.

Pentru definire, există ferestrele:

• Jurnal vanzari
• Jurnal cumparari

Pe baza acestor descrieri ajung datele documentului primar într-o coloană/într-un rând de jurnal TVA. Documentele din hMARFA au de regulă ataşate un cod OpTVA.
Jurnalul TVA se completează pe baza documentelor justificative, ţinând cont de funcţia:

 Coloana Jurnal = f( OpTVA, cota TVA)

Funcţia este descrisă în Corespondente TVA / Jurnal vanzari, de exemplu: factură emisă (Op.TVA:1Ix):

Corespondenţe TVA / Fereastra D300/TVA colectată
 Op.Tva  TVASt  TVA 9%  TVA 5%  Sc.dedu  Sc.Fara Neimpz. Neexig.
  1Ix      09     10     11       14       15      LN
  1Iz      09     10     11       14       15      LN     ZA

Pe baza descrierii, datele ajung în coloane distincte în funcţie de cota TVA aplicată pe document.

Pe ecran apar si codurile din D394 sau D390 pe care vor fi centralizate informaţiile în declaraţiile respective.

Se utilizează meniul: Configurare/Rânduri D300 primare.

Pentru definire, există ferestrele:

• Rânduri TVA colectată
• Rânduri TVA deductibilă

Aici se defineşte destinaţia sumelor din diferite jurnale TVA către rândurile din decont.
Decontul TVA se completează pe baza subtotalelor din jurnalele TVA. Descrierea de mai jos arată de exemplu, că datele din subtotalul de mai jos se vor prelua în rd.09, din pentru cota standard, iar regularizările privind aceste operaţii, în rd. 16.2: