Implementare evidenţă pe centre de cheltuieli/profit în hMARFA

Începând cu versiunile V 6.F sau V 6.G hMARFA permite înregistrarea centrelor de cheltuieli pe documentele de intrări, ieşiri, încasări/plăţi.
Pentru ca acest lucru să fie funcţional, trebuie implementată opţiunea G - Centre de cost/profit.

Ulterior, centrele înregistrate în documente pot fi înscrise în fişierul de export la contare, putându-se implementa evidenţa centrelor de cost/profit.

Câmpurile Centre de cheltuieli se activează doar pe documentele la care se solicită acest lucru:

• dacă se înscrie „1“ în Parametri din Tipuri de documente, se activează Centrul de cheltuieli la nivel de document,
• dacă se înscrie „2“ în Parametri din Tipuri de documente, se activează Centrul de cheltuieli la nivel de loturi (de intrare sau ieşire)

Codurile acceptate în câmpurile de centre de cheltuieli sunt cele înscrise în Dictionar, rubricile corespunzătoare acestora sunt:

• cele definite (opţional) în Parametri, la secţiunea [CENTRE],
• rubrica implicită „Centru“, dacă nu există o definiţie explicită în acest sens.

La completarea câmpurilor de centre este activă fereastra de ajutor care se lansează prin tasta <F1>; şi conţine codurile deja înscrise în Dicţionar în rubrica corespunzătoare centrului de cheltuieli sau profit.

Înscrierea rubricilor corespunzătoare centrelor de cheltuieli în Parametri:

[CENTRE]
- exemplu la modul de asociere a câmpurilor de centre din fişiere
  la rubricile din Dicţionar:
  // Recepţii/Intrări
  CENTRU_R  := "Centru_R"
  // Loturi de intrare
  CENTRU_LR := "Centru_LR"
  // Facturi/Ieşiri
  CENTRU_V  := "Centru_V"
  // Loturi de ieşire
  CENTRU_LV := "Centru_LV"
  // Încasări/Plăţi
  CENTRU_I  := "Centru_I"
  // Contare - pentru ferestrele de ajutor ce se lansează pentru
  // înregistrările contabile generate după operaţia de Contare automată
  // După contarea automată, centrele existente în înregistrările generate
  // practic pot proveni din toate sursele enumerate mai sus
   CENTRU_C  := "Centru_C"

• structura fişierului „cexp“-„Export pt. contab.“ este completată cu câmpurile:

  CENTDB  C  12  - după câmpul TITDB,
  CENTCR  C  12  - după câmpul TITCR,
  Câmpurile se completează la contare.

• formula de contare poate să conţină expresii pentru centru debitor şi centru creditor, în formulele de contare structura completă pentru o linie este:

// Jurnal  Tip doc  Nr.doc  Data  Explicatii  ContDB  ContCR ...
// C,5     C,5      C,6     D,8   C,40        C,11    C,11   ...   

... Valoare  Titlu DB  Titlu CR  Centru DB  Centru CR
... N15.2    C50       C50       C12        C12

• la contare se încarcă variabilele de sistem:
  • loturi de intrare: xR_CentDoc, xR_CentLot,
  • loturi de ieşire: xF_CentDoc, xF_CentLot, xF_CentStoc
  • încasări/plăţi: xI_CentDoc

Pentru valorile conţinute, vezi mai jos.

• dacă se defineşte o expresie explicită pentru centrul debitor sau creditor, la generarea articolului se înscrie valoarea expresiei,
• la contare, în cazul centrelor pentru care nu s-a definit o expresie explicită, acestea pot primi o valoare implicită sau se lasă necompletate.

În acest sens, în Parametri la secţiunea [CENTRE] se pot defini:

// CENTRU_DB[1], CENTRU_CR[1],
//        -lista conturilor pt.care se preia centrul din document,
//         daca nu i s-a stabilit o valoare printr-o
//         formula explicita la contare
// CENTRU_DB[2], CENTRU_CR[2]
//        -lista conturilor care fac excecptia fata de cele
//         enumerate in CENTRU_DB[1] respectiv CENTRU_CR[1]
CENTRU_DB := {{"cont1","cont2"},{"cont1_exceptie"}}
CENTRU_CR := {{"cont1","cont2"},{"cont2_exceptie"}}
// CENTRU_UM
// pentru inregistrari cu unitati de masura, centrul se calculeaza
// conform regulii anterioare pentru .T., se lasa necompletat pentru .F.
CENTRU_UM := .T.

Algoritmul prin care se generează centrul de cheltuieli:

• dacă contul este prezent:
  • la debit: in CENTRU_DB [1]
  • la credit: in CENTRU_CR [1]
• şi NU este inhibat prin:
  • la debit: in CENTRU_DB [2]
  • la credit: in CENTRU_CR [2]

Centrul se preia astfel:

• la documente: de pe document,
• la loturi:
  • din lot, dacă este completat,
  • din document, dacă nu este completat pentru lot.

La înregistrările cantitativ-valorice:
centrul se completează doar dacă CENTRU_UM := .T.,
altfel se lasă necompletat.

Exemplu:

CENTRU_DB := {{"6","7"},{"607.1"}}
CENTRU_CR := {{"6","7"},{}}
CENTRU_UM := .F.

• presupunem că avem contul debitor 601, deci se generează centrul deoarece:
  • apare în lista din CENTRU_DB[1] (prin 6, interpretat ca 6…)
  • nu este inhibat de lista din CENTRU_DB[2]
• presupunem că avem contul debitor 607.11, deci nu se generează centru deoarece:
  • deşi apare în lista din CENTRU_DB[1] (prin 6, interpretat ca 6…)
  • este inhibat de lista din CENTRU_DB[2] (prin 607.1, interpretat ca 607.1…)

Recapitulare regulă:

1. înregistrările care au o expresie explicită în formula de contare de centre, primesc valoarea returnată de expresie,
2. înregistrările care nu au o expresie explicită de centru în formula de contare, dacă condiţia de CENTRU_DB, CR este satisfăcută;
   • se preia din centru lot, dacă există,
   • dacă nu este nici în centru lot, se preia din centru document,
   • dacă nici documentul nu are centru, rămâne necompletat.

Un centru rămâne necompletat dacă:

• nu are o expresie explicită în formula de contare corespunzătoare şi
• nu are centru doc, lot sau
• contul generat nu satisface regula impusă de CENTRU_DB, CR prezentată mai sus

După generarea articolului din fişierul de export (cexp), acesta poate fi „supervizat“ prin scriptul „CENTCH“.

În momentul rulării scriptului:

• articolul din fişierul de export este deja creat, câmpurile sunt completate,
• valorile variabilelor sistem sunt încărcate
  (adică variabilele sistem, după caz: xR_…, xF_…, xI_…),
• în plus este accesibilă variabila de sistem x_subop încărcată cu valorile:
  • recepţii:
    • MR-I -secţiunea început,
    • MR-R -secţiunea rând,
    • MR-S -secţiunea sfârşit,
  • loturi de ieşire:
    • MV-I -secţiunea început,
    • MV-R -secţiunea rând,
    • MV-S -secţiunea sfărşit,
  • încasări/plăţi:
    • MI-I -secţiunea început,
    • MI-S -secţiunea sfârşit.

Variabile sistem noi, la validare, contare, listare:

• xR_CentDoc
  • centru document recepţii,
  • valoarea implicită, valoarea câmpului CENTDOC din recepţii-intrări (tran)
• xR_CentLot
  • centru lot intrări,
  • valoarea implicită, valoarea câmpului CENTLOT din loturi de intrare,
• xF_CentDoc
  • centru document ieşiri,
  • valoarea implicită, valoarea câmpului CENTDOC din facturi/ieşiri,
• xF_CentLot
  • centru lot ieşiri,
  • valoarea implicită, valoarea câmpului CENTLOT din loturi de ieşiri,
• xF_CentStoc
  • centru lot intrare corespunzător lotului de ieşire,
  • valoarea implicită, valoarea câmpului CENTLOT a lotului de intrare din care a fost scos lotul de ieşire,
• xI_CentDoc
  • centru document încasări/plăţi,
  • valoarea implicită, valoarea câmpului CENTDOC din încasări/plăţi.

• în Parametri se verifică şi se setează variabilele: CENTRU_DB, CENTRU_CR, CENTRU_UM din secţiunea [CENTRE],
• se parcurg tipurile de documente şi în Parametri se introduce 1 şi/sau 2 pentru documentele în care se doreşte înscrierea centrelor,
• în tipuri de documente, în formulele de contare se definesc expresii corespunzătoare centrelor de venituri şi cheltuieli, pentru cazurile care reprezintă excepţii de la regula generală definită de CENTRU_DB, CENTRU_CR, CENTRU_UM
• în Dicţionar se înscriu termenii folosiţi pentru specificarea centrelor de venituri şi cheltuieli,
• în documente se înregistrează centrele,
• se lansează operaţia de contare automată, se verifică centrele din înregistrările generate.